Налоговый вычет за фитнес в 2025 году: условия, документы, сроки
- Кто имеет право на получение вычета
- Условия для получения вычета
- Список необходимых документов
- Как правильно оформить вычет
- Возможные причины отказа
- Часто задаваемые вопросы
С 1 января 2022 года у посетителей фитнес-клубов появилась возможность оформить возврат средств, потраченных на тренировки. Эта программа является частью социальной поддержки налогоплательщиков, которая также включает вычеты на обучение и лечение. В 2025 году возместить расходы стало еще проще: теперь клубы могут сами передавать информацию о клиентах в налоговую. Рассказываем, кто может воспользоваться льготой, какие документы понадобятся и как правильно их оформить.
Кто имеет право на получение вычета
Оформить возврат денежных средств могут те, кто платит НДФЛ. Главное условие — траты должны быть сделаны в течение одного налогового периода. Самозанятые и ИП могут претендовать на вычет, только при наличии дополнительного дохода, с которого уплачивается налог.
Вычет также можно оформить за детей до 18 лет, включая усыновленных. Если ребенок учится очно в лицензированном учебном заведении, возрастная планка повышается до 24 лет. Вернуть деньги за супруга (супругу) или родителей не получится.
Условия для получения вычета
Оформить возврат средств можно только за услуги из перечня, одобренного правительством РФ. Кроме того, фитнес-клуб должен состоять в списке организаций, чья основная деятельность связана с физкультурой и спортом.
Размер компенсации составляет 13% от суммы расходов, но не больше установленного лимита для всех соцвычетов — 150 000 рублей в год. Так, если клиент приобрел абонемент за 65 000 рублей, он сможет вернуть 8 450 рублей. При этом налогоплательщик сам решает, какие траты указывать в декларации.
Список необходимых документов
Для оформления вычета нужно подготовить:
- копию договора с фитнес-клубом;
- чеки или другие платежные документы;
- заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ.
Согласно ФЗ №389, для получения вычета за услуги, оказанные с 1 января 2024 года, достаточно иметь справку об оплате. Если клуб уже отправил сведения о клиенте в налоговую, предоставлять справку необязательно.
Как правильно оформить вычет
Через налоговую
Сначала необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ. Это можно сделать онлайн на сайте ФНС. Если заявление подается до 25 февраля, также понадобится справка 2-НДФЛ от работодателя. Подготовив пакет документов, нужно отправить заявление в налоговую и дождаться решения по своей заявке.
Через работодателя
Чтобы получить вычет подобным способом, нужно собрать все необходимые документы, включая справку об оплате фитнес-услуг, и подать заявление по форме, утвержденной Приказом ФНС РФ. После одобрения заявки необходимо передать информацию работодателю и дождаться возмещения расходов.
Упрощенный способ
Если клуб самостоятельно передал в инспекцию данные о клиенте, последнему требуется только подписать заявление, которое будет автоматически сформировано на сайте ФНС, а затем отправить документ в налоговую и дождаться одобрения заявки.
Возможные причины отказа
Чаще всего в получении вычета отказывают по двум причинам. Во-первых, если выбранный клуб не числится в списке организаций, чья деятельность связана с физкультурой и спортом, а сами услуги не входят в перечень физкультурно-оздоровительных. Во-вторых, если заявитель не предоставил документы, подтверждающие факт оказания услуг, или нарушил сроки подачи заявления.
Часто задаваемые вопросы
Можно ли возместить расходы за покупку абонемента, если оплата была произведена не со своей карты?
Нет, абонемент должен быть оплачен с карты заявителя. Также важно помнить, что если абонемент включает услуги, которые не входят в перечень физкультурно-оздоровительных, возврат средств за эти услуги произведен не будет.
Как узнать, входит ли фитнес-клуб в перечень необходимых организаций?
Необходимо проверить список на официальном сайте Минспорта или запросить информацию в самом клубе.
Можно ли получить вычет, если клиент занимается в нескольких клубах?
Да, но общий размер вычета останется прежним — 13% от фактически понесенных расходов, и не будет превышать общего установленного лимита для соцвычетов.
Можно ли получить вычет за корпоративный фитнес?
Если абонемент оплачивал работодатель, вычет не предоставляется.
Предоставляя четкую инструкцию по оформлению вычета, клуб демонстрирует заботу об интересах своих клиентов и укрепляет их доверие. Чтобы автоматизировать работу с документацией, можно использовать программное обеспечение 1С:Фитнес клуб: https://www.fitness1c.ru/. Функционал ПО позволяет фиксировать все платежи от клиентов, что дает возможность оперативно формировать чеки об оплате услуг и справки для налоговой.
фитнес-услуг России за 2024 год
